一、背景說明
美國紐約州金融服務署（New York State Department of Financial Services，下稱DFS）於2015年1至3月間對兆豐國際商業銀行股份有限公司（下稱兆豐銀行）紐約分行辦理一般業務檢查。於合意處分令(Consent Order)指出兆豐銀行在法遵機制、防制洗錢及可疑交易申報上，涉及違反銀行保密法及反洗錢法（BSA/AML）相關規定，並於2016年8月19日對兆豐銀行處以罰款1.8億美元。
對此鉅額罰款案，行政院林全院長於105年8月21日指示金管會，召集中央銀行、財政部及法務部組成專案小組進行調查，務必儘速釐清事實並追究責任，且責成金管會全面監督各銀行強化內控機制，執行風險控管及法令遵循，加強海外分支機構管理；並於8月25日通過《洗錢防制法》部分條文修正草案，同年12月9日經立法院三讀通過，以進一步強化我國防制洗錢相關法制。
二、DFS裁罰兆豐銀行的原因
根據DFS於105年8月19日發布的新聞稿及與兆豐銀行簽署之合意處分令(Consent Order) 並未指出兆豐銀行紐約分行有涉及洗錢，但載明該行之缺失，如：
（一）法遵功能不彰
如兆豐銀行紐約分行法令遵循主管及防制洗錢人員對當地法規缺乏瞭解，且有職務衝突情形，且對DFS檢查意見輕忽回應。
（二）未依規定申報可疑交易
對與巴拿馬分行間的可疑滙款，未依洗錢防制申報，且未能定期全面檢視偵測可疑交易之監控篩選標準。
（三）未落實防制洗錢規定
如防制洗錢程序未能對持續監控可疑交易提供有效指引、未能執行充分之客戶盡責審查。
（四）總行缺乏對紐約分行盡職監督
三、政府的因應措施
對於此案，行政院要求法務部、金管會在最短時間內釐清事實，且「徹查責任，沒有上限」。目前處理情形：
（一）105年8月22日，金管會、財政部、法務部及中央銀行組成「兆豐銀行遭美裁罰案跨部會因應專案小組」，啟動行政調查程序釐清事實；同年 8月30日再籌組以行政院副院長林錫耀為首的督導小組，督導法務部及金管會相關調查進度及事實，以提升調查能量。
（二）有關該行之行政責任，金管會初步於105年9月14日核處兆豐銀行新臺幣1,000萬元罰鍰，暫停該行申請增設海外分支機構至本案缺失完成改善為止，同時解除6名重要幹部的職務，5年內都不能擔任金融業負責人；至於是否涉及洗錢與內缐交易案仍由檢調專案小組積極偵辦中。另，有關相關部會督管責任，行政院督導小組則於105年10月7日提出了首長責任報告並移送監察院追究相關責任。
（三）為防制洗錢，打擊犯罪，健全防制洗錢體系，並穩定金融秩序，促進金流之透明及強化國際合作，行政院於105年8月25日通過《洗錢防制法》部分條文修正草案；同年12月9日經立法院三讀通過。106年3月16日成立洗錢防制辦公室， 提升我國洗錢防制能量，爭取國際評比佳績。
（四）臺灣臺北地方法院檢察署亦於105年8月間，偵辦此案是否涉及洗錢及其他犯罪，於106年5月22日以迄查無兆豐銀行相關人員及本國人涉有幫助洗錢犯罪之事證為由偵查終結。
（五）惟借鏡此事件，金管會及財政部已分別在「加強總機構對國外營業單位管理」、「強化內部控制三道防線功能」、「對董事會監督功能以及對公股代表之考核」、「重大事件及早通報董事會及主管機關」等制度改革，如：
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強化稽核制度：總行加強查核海外分支機構，必要時委由外部獨立專家進行查核。
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落實法令遵循：海外分支機構負責人應具備適足的經驗及訓練，法令遵循主管應確實熟悉當地國金融法令，並依法加強可疑交易之辨識能力，落實可疑帳戶監控作業，向總行專責單位定期彙報。
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加強教育訓練：持續辦理內控內稽及法遵相關講習，以加強訓練公股董事履行應盡責任；對於派駐海外分支機構之高階經理人，應有完整之訓練計畫，且經長期培訓與歷練，確認具備語言、法規之專業能力且能熟悉當地文化。
四、結語
為順應各國強化洗錢防制之全球趨勢，展現我國打擊經濟犯罪、洗錢犯罪的決心，臺灣除已依國際共通標準，訂定防制洗錢相關規範，並將全面提升金融機構對防制洗錢之認知，加強監督銀行強化內控機制，執行風險控管、法令遵循，加強海外分支機構管理，避免金融機構成為非法商業的工具，以維繫金融機構之誠信，保護合法商業與維護國家社會安全。