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重要財政金融措施

日期:112/06/12
資料來源:財政部、金融監督管理委員會

財政面

因應嚴重特殊傳染性肺炎(COVID-19)疫情,財政部持續推動紓困振興方案,協助受影響民眾及業者度過難關,並引導產業掌握轉型升級契機。此外,持續推動公平合理、具產業及國際競爭力之賦稅政策,強化公股股權管理及提升經營績效,加強邊境查緝、便捷通關服務,多元活化國家資產,完備促進民間參與公共建設法制及優化促進民間參與公共建設推動環境,創造收益、增裕稅收,以培養財政永續資本,維持財政韌性。111年重要財政措施推動成果如下:

持續推動紓困振興措施,寬緩資金壓力及引導產業升級

(一)提供公股銀行紓困貸款

督導公股銀行配合各部會所定紓困振興辦法,持續推動並強化相關紓困貸款配套措施,亦提供自辦紓困專案貸款及既有貸款寬緩措施,協助受COVID-19疫情影響之企業或個人度過難關。截至111年止,公股銀行核准紓困貸款達41萬802戶,新臺幣(下同)4兆6,933億元。

(二)提供稅務協助措施

  1. 延長110年度所得稅結算申報期限至111年6月30日,並核釋因COVID-19接受治療、隔離、檢疫,無法於111年5月完成申報繳納稅捐者,得延長申報繳納期限之適用對象、稅目及展延期限。截至111年止,經稅捐稽徵機關核准延期繳納3萬4,090件,稅額327.82億元;核准分期繳納6萬952件,稅額893.95億元。
  2. 核釋全民健康保險特約藥局及各縣市衛生局(所)接受政府機關委託代售徵用之家用快篩試劑徵免營業稅規定,減輕國人購買防疫物資負擔。
  3. 核釋營利事業符合一定條件者,可免辦理111年度營利事業所得稅暫繳,核准免辦暫繳家數4.9萬家,稅額1,567.64億元,有助減輕營利事業資金調度壓力。
  4. 受疫情影響發生營運困難之營業人,得於COVID-19防治及紓困振興特別條例施行期間向所在地國稅局申請退還溢付營業稅額(累計以30萬元為限),以利資金運用。截至111年止,核准7,100家,退稅金額14.11億元。
  5. 各地區國稅局針對受疫情影響造成營業收入減少或無法營業之查定課徵營業人,主動依《營業稅特種稅額查定辦法》規定,視其營業情形覈實調降查定銷售額及營業稅額,最低可免繳營業稅,以減輕其營業稅負擔。截至111年底,調減48.3餘萬家營業人,調減營業稅稅額8.7億元。
  6. 各地方稅稽徵機關針對受疫情影響致停業或營業面積縮減之營利事業、無營業或營業收入減少之查定課徵娛樂業,及向交通監理機關申報停年止使用交通工具之所有人或使用人,主動辦理及受理申請調減房屋稅、使用牌照稅及娛樂稅。截至111年止,核定減徵房屋稅33,894件,減徵稅額7.12億元;核定減徵娛樂稅38,100家,減徵稅額5.69億元;核定免徵使用牌照稅車輛503,643輛,減徵稅額28.88億元。
  7. 訂定《111年度營利事業所得稅結算申報案件擴大書面審核實施要點》並於第15點明定,營利事業受COVID-19疫情影響,符合一定條件者,其適用純益率得按111年度擴大書面審核純益率標準之80%計算。
  8. 訂定《111年度執行業務者費用標準》、《111年度私人辦理補習班幼兒園與養護療養院所成本及必要費用標準》,執行業務者、私人辦理補習班幼兒園與養護療養院所受COVID-19疫情影響,符合一定條件者,調增其適用之部頒費用率。
  9. 核釋原適用自用住宅用地稅率(2‰)課徵地價稅之土地,僅設籍人因疫情之故,109年至110年間戶籍遭遷出,且無其他符合條件者設籍,致110年及111年改按一般用地稅率課徵案件,土地所有權人可於112年9月22日前申請續按自用住宅用地稅率課徵。截至111年止,受理申請2,831件,核准2,787件續按自用住宅用地稅率課徵地價稅。

(三)提供租金減收措施,延長促參案興建、營運期間

  1. 國有非公用不動產租金減收2成,截至111年止受益承租戶約20萬戶,減收租金約21.58億元;各機關經管國有公用不動產減收租金約3.19萬戶,16.8億元。
  2. 財政部所屬國營事業租金減收2成,109年度至111年度適用減租措施之承租人約2,010戶,減收租金約4.91億元。
  3. 賡續協助促參案主辦機關辦理土地租金、權利金之減免或補貼及興建、營運期間之停止計算或延長。截至111年止,協助31個機關辦理促參案紓困383件,減免或補貼租金及權利金約125.52億元,122件同意延長投資契約。

(四)推動「公股攜手,百億創投」投資方案

督導6家民營化公股金融事業以其銀行或創投子公司之自有資金,結合民間資金與資源共同募集百億創投資金,投資物聯網與人工智慧等六大核心產業及5+2新創產業,帶動產業升級,提振景氣以促進就業,109年7月至111年3月完成基金募集規模63.45億元(分次撥款),另其他模式(包含直接投資、對創投基金出資、引進策略投資人共同投資等)實際投資金額97.22億元,合計160.67億元,達成率約161%。

(五)配合推動振興五倍券,刺激內需消費

  1. 協調金融機構兌付紙本振興五倍券:自110年10月15日至111年6月30日,兌領總金額逾957.88億元,占領券總金額99.66%,整體兌付作業順利。
  2. 推動「台灣Pay」綁定振興五倍券:督導公股銀行與財金資訊股份有限公司自110年10月8日至111年4月30日共同推出「台灣Pay」加碼優惠措施,吸引消費者使用及鼓勵商家推廣。

二、積極開源節流,健全國家財政

  1. 受惠稅課收入優於預期,111年度中央政府總預算稅課收入院編決算數較預算數增加4,002億元,歲入歲出賸餘達4,964億元,原編債務舉借數439億元,全數未舉借,更於原編列債務還本960億元外,增加還本540億元,合計實質還本1,500億元,有助蓄積財政能量,維持財政穩健
  2. 為健全地方財政,賡續推動地方政府財政業務輔導方案,激勵地方政府積極開闢自治財源;舉辦地方財政業務聯繫會報,透過考核評比、經驗分享及教育訓練,提升地方財務效能。

三、精進債務管理,控管債務比率

111年因應全球性肺炎疫情影響,中央政府1年以上公共債務未償餘額院編決算數占前3年度名目GDP平均數比率為29.34%(實際數比率為28.23%),仍在《公共債務法》規定之40.6%存量債限範圍內。

四、精進菸酒查緝及產業輔導,維護產銷秩序及消費安全

  1. 持續檢討修正「查緝走私菸品精進執行方案」,統合邊境及市面查緝機關人力及資源,加強查緝走私菸品,111年度在中央與地方政府通力合作下,查獲涉嫌違反菸酒管理法案件2,504件,查獲違法菸類1,564.39萬包、酒類95.94萬公升,市價約10.69億元。
  2. 為扶植優質酒類認證業者穩健發展,函頒「優質認證酒類產業發展方案」112年至114年計畫,以建立相關產業與優質製酒業者異業結盟平臺,藉公私協力跨域合作,建構更臻完善之臺灣優質酒類產業環境。

五、強化公股股權管理,提升經營績效

持續強化公股股權管理,並督促公股事業強化公司治理及風險管理,提升財務效能及經營績效,增進國庫收益;同時將持續配合金融監督管理委員會相關金融政策,強化國家金融體系穩定。

六、研修財源分配,促進區域均衡發展

為落實均衡臺灣政策,促進區域平衡發展,積極研擬《財政收支劃分法》修正草案,將綜合考量中央財政情形,兼顧提升地方自主財源整體規劃。在完成修法前,為紓解地方財政壓力,中央政府以中央統籌分配稅款搭配一般性補助款,先行釋出財源,盡力協助地方政府過渡期間財政需要。

七、發行公益彩券,挹注社會福利財源

公益彩券自88年發行以來,截至111年止,創造約5,566億元公益盈餘,分配予衛生福利部約2,496億元、中央健康保險署278億餘元及地方政府約2,792億元;對國民年金、全民健康保險安全準備及各地方政府社會福利支出財源挹注多所助益。

八、推動賦稅合理,優化稅制環境

  1. 修正公布《貨物稅條例》第12條之6,展延報廢符合一定條件老舊大型車並購買新大型車減徵退還貨物稅措施5年至115年12月31日,強化節能減碳綜效。
  2. 行政院核定營利事業受控外國企業(下稱CFC)制度及個人CFC制度分別自112年度及112年1月1日施行,營利事業或個人應就CFC當年度盈餘,按直接持股比率及持有期間,認列投資收益(或營利所得)課稅,以防杜其藉於低稅負租稅管轄區成立CFC保留盈餘不分配,規避我國稅負。
  3. 修正發布《統一發票給獎辦法》部分條文規定,周延核發檢舉偽造、盜賣統一發票、開立不實統一發票營業人及漏開或短開統一發票案件獎金相關規定,明確核發檢舉獎金之認定基準。
  4. 依《貨物稅條例》第9條之1第2項規定,展延進口或產製太陽光電模組用玻璃免徵貨物稅措施至116年11月23日,強化國內太陽光電產業供應鏈及發展太陽光電能源,以達節能減碳目標。
  5. 修正發布《稅籍登記規則》及《稅捐稽徵機關管理營利事業會計帳簿憑證辦法》,定明自112年1月1日起,從事網路銷售貨物或勞務營業人之稅籍應登記事項增列「網域名稱及網路位址」、「會員帳號」且網頁應揭露稅籍資訊,及經營網路平臺營業人應保存會員必要交易紀錄,以提升交易資訊透明度、保障消費者權益,兼顧稅籍資料完整性。
  6. 公告調高111年度每人基本生活所需費用金額19.6萬元,112年5月申報綜合所得稅時適用,約有230萬戶受惠,增加可支配所得15.07億元。
  7. 公告調高112年度營利事業免依所得基本稅額條例規定繳納基本所得額金額至60萬元,113年5月辦理申報營利事業所得稅時適用,估計稅收影響數為4,500萬元。

九、機動調降稅率,穩定民生物價

  1. 行政院核定自110年12月1日起機動調降汽、柴油貨物稅應徵稅額,每公升分別調降1元,自111年2月7日起至112年9月30日,每公升分別調降2元、1.5元,降幅29.3%、37.6%;自110年12月1日至112年12月31日,機動調降卜特蘭一型水泥貨物稅應徵稅額,由每公噸320元調降為160元,降幅50%。
  2. 行政院核定自111年2月7日至112年12月31日機動調降進口黃豆、小麥及玉米營業稅100%。
  3. 自110年12月1日至112年12月31日,機動調降牛肉16項貨品關稅稅率,由每公斤10元調降至5元,降幅50%;小麥2項貨品關稅稅率,由6.5%調降為免稅,降幅100%。自111年2月7日至112年12月31日,機動調降烘焙用奶粉關稅稅率,由10%調降至5%;奶油稅率由5%調降至2.5%;無水奶油稅率由8%調降至4%,降幅均為50%。

十、加強各稅稽徵,維護租稅公平

為維護租稅公平,依各稅特性及因應社會新型態逃漏情形,選定8項具指標作用及較易逃漏稅情形,列重點查核項目,交付稅捐稽徵機關加強查核,111年度補徵稅額及估計罰鍰516億餘元。

十一、提升稅務服務,簡政便民措施

  1. 111年起強化手機申報綜合所得稅功能,開放納稅義務人編修報稅資料,並增加行動支付及電子支付帳戶繳稅服務,提升便利性,手機報稅案件125.45萬件,較上年度增加41.52萬件,占網路申報件數比率27%。另新增可使用醫事人員憑證辦理網路報稅、精進臨櫃報稅預約服務及推出國稅智慧客服等多元便利報稅服務措施,協助民眾順利完成結算申報。
  2. 自111年1月1日起,對符合一定條件之遺產稅案件,提供「遺產稅申報稅額試算服務」,發揮跨域整合金融遺產資料之效益,便利遺產稅申報。截至111年止,申請案件約8萬4,000件,符合試算條件案件約占66%。

十二、強化系統防護,維護資料安全

為強化所保管納稅人財產、所得及營業等機敏稅務資料安全性,對網路實體作業環境採取內、外網實體隔離,並建置多層次資安防禦等防護機制,以有效阻絕駭客攻擊及滲透入侵。在人員管理方面,對不同業務屬性人員建立分權機制和降權機制,依職權分層授與不同權限等資安防護機制,從內部有效防堵人員可能之風險。成立資安健檢及數位鑑識團隊,協助辦理財稅系統弱點掃描、滲透測試及資安健診作業,以加強安全防護。

十三、推動雲端發票,落實節能減碳

111年1-2月期起,雲端發票專屬獎500元獎由100萬組增加為165萬組,111年7-8月期起再增加為215萬組,提高鼓勵民眾消費時以共通性載具索取雲端發票之誘因及雲端發票比率。截至111年止,營業人導入電子發票總家數逾46萬家,111年度開立電子發票總張數84億5,921萬張。

十四、積極洽簽租稅協定,提升國際競爭力

  1. 積極配合國家經貿策略,推動與新南向政策目標國家、歐盟會員國、印太地區國家及與我國經貿投資往來密切國家(地區)洽簽租稅協定,完善我國租稅協定網絡,提升我國企業對外競爭力及我國投資環境吸引力,目前生效之全面性租稅協定34個。
  2. 推動與我國協定夥伴國執行稅務用途資訊(包括金融帳戶資訊、國別報告)自動交換,維護稅務資訊透明與租稅公平,善盡國際義務,避免列入國際組織稅務不合作國家名單。111年與日本、澳大利亞及英國執行金融帳戶資訊自動交換;與日本、澳大利亞、紐西蘭及瑞士執行國別報告交換。

十五、深化國際合作,提升國際能見度

  1. 參與亞太經濟合作(APEC)財長程序及關務程序次級委員會(SCCP)等相關會議、亞洲開發銀行(ADB)及中美洲銀行(CABEI)(110年CABEI在我國設立「中美洲銀行駐臺辦事處」為政府間國際組織來臺設立分支機構的首例)等多邊開發銀行理事會年會、世界關務組織(WCO)關稅估價技術委員會(TCCV)會議、世界貿易組織(WTO)貿易便捷化委員會及原產地規則委員會等會議,分享我國財金政策及防疫振興成功經驗,並拓展關務合作空間;出席經濟合作暨發展組織(OECD)、國際財政協會(IFA)等國際組織舉辦財金議題會議,掌握國際財金、租稅政策發展趨勢及脈動,分享我國稅制稅政經驗,提升國家整體競爭力。
  2. 推動洽簽並落實執行財政合作協定;與帛琉簽署財政合作協定後組團前往協助帛琉商品及服務稅導入之能力建構,提供即時協助,落實財政外交,善盡國際社會責任。
  3. 持續加強國際情資交流合作,111年積極與美國、英國、加拿大、紐西蘭、澳大利亞、日本、印尼、歐盟、德國、比利時、韓國、泰國及越南海關進行情資交流共213件,共同合作打擊不法。

十六、積極洽簽關務合作協定,便捷安全通關

推動與重要貿易夥伴國家洽簽關務互助協定及貨物暫准通關證協定,派員參與國際關務會議及雙邊經貿諮商會談,加強與各國海關合作,促進跨境貿易便捷與安全,增進雙邊商務往來及文化交流。目前生效之關務互助協定(議)11個、貨物暫准通關證協定適用國家44個。

十七、檢討通關制度規範,強化業者管理

  1. 修正公布《關稅法》部分條文及相關子法,明確規範轉運、轉口貨物之通關、申報及管理,強化海關對貨棧、貨櫃集散站及經海關核准實施自主管理業者之管理措施。
  2. 取消空運快遞併袋通關制度,空運快遞一般貨物除文件類外全面取消併袋通關;電商貨物有條件少量併袋通關。

十八、精進關務智慧服務,節省作業成本

  1. 精進關港貿單一窗口線上服務,111年新增2項線上申辦作業功能及2項查詢服務,並增修26項交換服務,擴大跨機關資料交換服務範圍,累計提供1,250餘項便捷服務。
  2. 賡續精進保稅智慧服務平臺,111年擴增3項保稅申辦作業,累計提供九大保稅區251項便捷e化申辦作業服務,並介接經濟部e路通平臺,有效提升業者申辦便利性,降低企業成本。
  3. 實施易利委實名認證 APP「雙證件驗證」及「預先委任2.0」(民眾回復申報相符後,海關始受理),精進線上實名委任報關作業,防堵冒名報關。
  4. 實施電子化核銷進口免貨物稅原料及線上申領貨物稅免稅照,提升通關效率。
  5. 新增授信機構保證書透過金融區塊鏈平臺傳輸至海關,減少紙本對保作業時間,提供安全便捷通關服務。

十九、執行特別關稅,保護國內產業

  1. 持續對自特定國家產製進口碳鋼鋼板、特定鍍鋅或鋅合金扁軋鋼品、不銹鋼冷軋鋼品(300系)、毛巾、鞋靴、卜特蘭水泥及其熟料、過氧化苯甲醯、特定鋁箔及陶瓷面磚9項產品課徵反傾銷稅,111年度共課徵6億6,737萬餘元。
  2. 賡續辦理對自特定國家產製進口鞋靴產品反傾銷稅案具結廠商履行具結情形查核事宜。
  3. 公告111年度花生等14種農產品實施特別防衛措施之種類基準數量及基準價格,實施期間自111年1月1日至同年12月31日。

二十、精進保稅監管,提升營運效能

落實自由貿易港區事業分類分級管理,試辦優良事業認證制度;明定業者菸酒應置專區專帳控管,提升海關監管效能;全面檢討物流中心、保稅工廠、免稅商店及保稅倉庫不合時宜法規,精進保稅智慧服務平臺,優化保稅業務管理,提升業者競爭力。

二十一、精進查緝作為,防範非法走私

  1. 精進風險管理、深化情資交流、優化查緝工具、落實專業培訓及業者監管,並與各查緝機關密切合作,強化社會安全防護網。
  2. 規劃運用科技建立跨關區貨櫃(物)全時監控機制,確保貨物移動安全,防範非法走私。
  3. 111年度緝獲私貨案件2萬492件,價值約10億2千萬元;毒品毛重4,027公斤,其中海洛因132公斤、大麻1,506公斤、安非他命436公斤、愷他命885公斤、新興毒品145公斤及毒品先驅原料902公斤;私菸87萬6,900包;安康專案查獲農、漁、畜產品、菸酒及活體動物297件;進出口侵害商標權及著作權案件232件。

二十二、精進法制及培訓輔導,促進民間參與公共建設

  1. 修正《促進民間參與公共建設法》(下稱促參法)部分條文及相關子法規,擴大民間參與公共建設類別、納入政府有償取得公共服務機制,及增訂履約爭議調解機制。
  2. 辦理招商大會,架構媒合平臺,釋出商機約2,000億元;辦理第20屆金擘獎,評選民間團隊獎6件及政府團隊獎4件,鼓勵促參案提供高品質公共服務。
  3. 111年依促參法簽約87件,民間投資金額566億元,加計非依促參法辦理之廣義民間參與投資公共建設案52件,共簽約139件,民間投資金額2,828億元。91年至111年累計簽約2,147件,民間投資金額逾2兆1,196億元,為國人提供快速、優質、永續公共建設與服務。

二十三、加強公產管理,提升運用效益

鼓勵各機關於不影響公用用途前提下,活化運用資產與空間。111年度國有公用財產活化收入448.8億元。

二十四、活化國有財產,促進產業發展

透過出租、招標設定地上權、參與都市更新及結合目的事業主管機關共同改良利用等多元方式,活化運用國有非公用土地,靈活導入民間資金、創意及技術,發揮地盡其利及推升經濟動能效果。111年度以出租、招標設定地上權、改良利用等方式活化利用收益43.49億元。

金融面

一、銀行業務

(一)健全金融制度,強化金融監理體制

  1. 完善金融監理法規
    1. 修正《外國銀行分行及代表人辦事處設立及管理辦法》第18條規定,將外國銀行分行向母國總行之海外分行拆借一年內之短期借款,納入外國銀行分行計算準用《銀行法》第72條(中期放款總餘額之限制)及第74條之1(投資有價證券之限制)之存款總餘額核算基準。另增訂要求外國銀行分行應建立相關資產負債之期限配置管理及流動性風險控管機制,以適度增加外國銀行分行資金來源彈性及效率,同時兼顧風險控管。
    2. 修正《金融控股公司發行公司債辦法》,以提升金融控股公司資金運用之彈性及效率,並兼顧投資人權益。
    3. 修正《金融控股公司發起人負責人應具備資格條件負責人兼職限制及應遵行事項準則》,避免金融控股公司董事、監察人、總經理或其關係人兼任其他金融控股公司之總經理,於任職不同金融機構間可能衍生之利益衝突,並有利其引進多元經歷背景之銀行、保險或證券專業人才擔任董事。
  2. 健全業務經營
    1. 為健全銀行辦理不動產授信業務管理與風險控管,要求銀行應落實執行授信5P原則,避免信用資源流入非實質需求,並應依據自身之風險承受度,對整體不動產授信業務進行授信限額及集中度控管,並強化各項貸後管理;另適度評估增提備抵呆帳,以厚植風險承擔能力,強化經營體質。針對建築貸款加計不動產業保證占放款及商業本票與公司債保證總額比率超逾平均值較高之銀行,要求銀行提出改善計畫並落實執行;並依《票券金融管理法》之授權,訂定票券金融公司對不動產業保證餘額占保證總餘額之比率不得超過30%之規定。
    2. 另配合中央銀行採行之選擇性信用管制措施,於111年2月發布令釋,調整公司法人購置住宅貸款、自然人購置第三戶(含)以上之購置住宅貸款、購地貸款、餘屋貸款及工業區閒置土地抵押貸款於計提資本時所適用之風險權數。

(二)推動金融支付服務發展

  1. 信用卡業務:截至111年止,計有33家信用卡發卡機構,總流通卡數約5,624萬張,循環信用餘額約1,054億元,111年全年簽帳金額約3.49兆元。
  2. 電子支付機構業務:截至111年止,計有11家專營電子支付機構及20家兼營電子支付機構,總使用者人數約2,188萬人。
  3. 金融機構行動支付辦理情形:國內金融機構已積極應用新科技推展各項行動支付服務(包括行動信用卡、行動金融卡、行動儲值卡(原電子票證)及電子支付機構實體通路支付服務(O2O),截至111年止,交易總金額約為1兆2,915億元。

(三)持續辦理⾦融協助措施

  1. 配合推動「本國銀行加強辦理中小企業放款方案」第17期,在兼顧風險控管下,持續鼓勵銀行加強對中小企業放款,營造有利中小企業融資環境;截至111年止,本國銀行對中小企業放款餘額為9兆2,832億元,較110年12月底放款餘額增加5,945.56億元。
  2. 持續推動「獎勵本國銀行辦理六大核心戰略產業放款方案」,鼓勵本國銀行在兼顧風險控管原則下,積極對六大核心戰略產業辦理授信。截至111年止,本國銀行對六大核心戰略產業放款餘額已達6兆7,945億元,並較方案實施前(111年3月底5兆9,194億元)增加8,751億元。
  3. 為因應國際實施經濟實質法案之趨勢,協助臺商辦理國際資金調度,滿足其國際資金調度需求及提升國際市場競爭力,109年10月發布《境內法人於國際金融業務分行開立授信目的帳戶規定》。110年因應實務需求,修正放寬本帳戶之資金往來對象限制、帳戶開立方式及回歸一般帳戶管控機制,並於111年3月發布施行。

(四)開放多元金融商品及投資管道

持續推動財富管理業務之法規鬆綁措施,於111年7月發布令釋,規定銀行辦理或發行具股權連結性質之境內結構型商品或結構型債券,到期以實物交割,得依客戶指示,保管及處分實物交割所取得之外國有價證券,以提供客戶一站式服務;並於111年8月開放獲准辦理高資產客戶財富管理業務之銀行,得以信託方式受託投資「未具證券投資信託基金性質」之境外基金,協助客戶建構更多元化之投資組合。

(五)推動開放銀行

  1. 有鑒於國際間開放銀行之趨勢,為推展我國金融業與科技業者共同合作,並希望推動負責任的創新,我國開放銀行政策之推動,採鼓勵業者以自願自律方式分三階段推動,第一階段「公開資料查詢」、第二階段「消費者資訊查詢」、第三階段為「交易面資訊」。
  2. 為確保金融機構提供開放銀行服務時,能有一致性作業標準及保障消費者權益,已督導中華民國銀行商業同業公會全國聯合會(下稱銀行公會)及財金資訊股份有限公司依據第一階段及第二階段所開放資料範圍,完成訂定 (修正)開放銀行之相關自律規範及技術與資安標準,並經金管會備查在案。
  3. 截至112年1月止,第一階段「公開資料查詢」目前已有27家金融機構及6家第三方服務業者合作,第二階段「消費者資訊查詢」已有17家銀行與2家第三方服務業者,共計24個合作案經金管會核准上線。

(六)推動「信託2.0計畫」

109年9月推動信託2.0計畫,跨業結盟對象已從安養信託相關產業,擴大到與律師、會計師等業者的合作,法規及自律規範已將結合信託制度推動整合性業務之貢獻度,納入薪酬制度及單位評核之考量等,並已開辦高齡金融規劃顧問師及家族信託規劃顧問師之培訓課程及認證計畫。為持續向上推升信託服務功能,於111年9月發布信託2.0第二階段計畫,持續鼓勵及推動信託業發展與時俱進之信託服務,滿足不同客戶不同階段的人生需求。在安養信託方面,截至111年止,已有27家信託業者提供安養信託商品,累計受益人人數83,037人,累計信託財產本金816億元。

(七)推動純網路銀行設立

為鼓勵金融創新及深化金融普及,滿足新世代消費需求,於108年8月2日許可三家純網路銀行設立,該等業者先後於109年12月、110年2月及110年12月取得營業執照,並於109年12月、110年3月及111年1月陸續開業。

(八)強化金融機構公司治理

金管會已督導銀行公會就金融機構與大股東間互動及董事會運作等公司治理之疑義研修《金融控股公司治理實務守則及銀行業公司治理實務守則》。重點包括:增訂公司與有控制能力股東間溝通互動應遵循原則、董事長職務行使相關規範、公司宜建立推動永續發展之治理架構及單位等。

(九)驅動金融業培養因應及管理氣候變遷相關風險之能力

  1. 為協助本國銀行建立對氣候相關風險與機會評估及因應之治理、策略、風險管理與指標及目標, 110年11月發布《本國銀行氣候風險財務揭露指引》,自111年實施,本國銀行應自112年起,於每年6月底前辦理前一年度氣候風險相關財務揭露。
  2. 為落實推動金融業氣候變遷相關風險管理措施,已請銀行公會完成本國銀行辦理氣候變遷情境分析作業規畫,並轉請本國銀行配合自112年起每年據以評估氣候變遷之影響程度,評估結果並納入對外揭露相關資訊中。

(十)銀行國際化布局發展

配合新南向整體政策提供多重資金管道之金融支援,促進南向發展,並協助本國銀行赴新南向國家增設據點,自105年5月20日—112年1月止,本國銀行於新南向國家地區新設據點159處,包含14處分行、9處分行設立之支行、4處分行設立之行銷處、1處代表子公司、1處代表子銀行、89處代表子銀行設立之分(支)行、21處代表辦事處、20處子銀行所屬之子公司。

二、證券暨期貨

(一)建構多元籌資環境、擴大資本市場規模

  1. 目前我國已建構上市、上櫃、興櫃及創櫃板等多層次資本市場。我國上市家數從97年718家逐年成長至111年971家;上櫃家數從97年的539家逐年成長至111年808家,近10年上市櫃家數均呈現成長趨勢;另111年計有48家(包括創新板8家)公司申請上市(櫃),登錄興櫃家數達63家(包括一般板51家及戰略新板12家),相較近年,亦屬維持高檔水準。
  2. 111年證券交易所及櫃檯買賣中心電話或實地拜訪國內外公司累計219家次,參與相關單位舉辦之宣傳說明會或自行舉辦說明會共計68場次,擇訂重點產業推動其上市(櫃),建構具產業特色之資本市場。
  3. 為鼓勵並協助微型、創意企業取得資金,自103年1月3日創櫃板開板後持續督導櫃檯買賣中心辦理股權基礎之群眾募資,截至111年止,已有211家微型、創意企業成功籌資7.15億元。為擴大微型創意企業籌資管道,於104年4月30日開放證券商經營股權性質群眾募資業務,讓微型創意企業可透過更方便的網路平臺募集資金。截至111年止,已核准8家業者,目前3家開業中,協助3家企業成功籌資1,700萬元。
  4. 為賡續提升我國資本市場競爭力,建構多元籌資環境,同時配合政府扶植六大核心戰略及創新產業發展政策,支持創新事業籌資及發展,「臺灣創新板」及興櫃「戰略新板」於110年7月20日正式開板運作,111年並完成多項精進措施,以支持創新事業及早進入資本市場,截至111年止已有19家公司掛牌(或登錄)交易。

(二)持續推動公司治理,營造ESG永續發展

  1. 為協助企業達成政府2050淨零碳排目標,及鑒於國際間日益關注氣候變遷之相關資訊,修正《公開發行公司年報應行記載事項準則》,要求符合一定條件之公司應揭露氣候相關資訊,其中氣候資訊自113年起上市櫃公司全面適用,至氣候資訊中有關溫室氣體部分,依資本額大小及產業自113年分階段推動強制揭露範疇一及範疇二盤查及確信情形。
  2. 配合推動「公司治理3.0-永續發展藍圖」,111年已完成相關法規修正,包括修正《取得或處分資產處理準則》,強化關係人交易揭露,修訂鼓勵投信躍進計畫核認標準,興櫃公司自112年起股東會應採行電子投票,並督導證交所及櫃買中心發布上市上櫃公司風險管理實務守則、審計委員會解讀審計品質指標指引、會計師事務所編製審計品質指標指引及獨立董事及審計委員會行使職權參考指引,規範上市櫃公司董事進修時數,強化公司治理主管職能,要求永續報告書應於112年起揭露產業永續指標及氣候(含溫室氣體)相關資訊等。
  3. 為協助董監事執行業務所需資訊及法令遵循,並強化董事會職能,自112年6月前要求所有上市(櫃)公司應設置公司治理主管,截至111年止已設置公司治理主管之上市櫃公司計1,044家。
  4. 為促進環境永續發展,於110年5月18日將綠色債券、社會責任債券及可持續發展債券,整合建置「永續發展債券專板」,並於111年9 月新增可持續發展連結債券(SLB)。累計截至111年止,綠色債券、可持續發展債券、社會責任債券及可持續發展連結債券(SLB),截至111年12月底止,已分別有102檔、24檔、10檔及2檔發行,總計發行金額分別為新臺幣2,805億元、808億元、199億元及35億元,金額持續成長中。
  5. 為強化第一上市(櫃)公司之監理,及推動上市(櫃)公司財務資訊揭露之及時性,修正發布《公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法》第3條及第6條,明定自110年起第一上市(櫃)公司第2季財務報告應經會計師查核簽證,另實收資本額達100億元以上之上市(櫃)公司,自111會計年度起,其公告申報年度財務報告不得逾年度終了後75日。
  6. 督導會計研究發展基金會發布《審計準則委員會所發布規範會計師服務案件準則總綱》,使我國相關準則之分類與國際一致,相關準則之序號亦與國際編碼一致,有助使用者索引至國際準則,並使國外人士易於瞭解我國準則與國際接軌之狀況。

(三)強化公開發行公司及證券期貨業資通安全之措施

  1. 為提升公開發行公司對資通安全之重視,修正《公開發行公司年報應行記載事項準則》,明定公司應於股東會年報敘明資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等資訊,並應揭露資通安全風險對公司財務業務之影響及因應措施,以及因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施。
  2. 提升上市(櫃)公司之資通安全人員配置,落實推動資通安全,修正發布《公開發行公司建立內部控制制度處理準則》第9條之1,明定公開發行公司應配置適當人力資源及設備進行資訊安全制度之規劃、監控及執行資訊安全管理作業,其符合一定條件者,金管會得命令指派資安長,並設置資安專責單位、主管及人員。
  3. 透過公司治理評鑑提升上市櫃公司資安風險管理,為鼓勵上市(櫃)公司導入資通安全管理系統,透過系統化管理方式提升資通安全,證券交易所已檢討修正公司治理評鑑指標,將公司導入ISO27001、CNS27001等資訊安全管理系統標準或其他取得第三方驗證之標準納入加分項目,並於110年12月29日對外發布。另為協助上市(櫃)公司強化資通安全,發布《上市上櫃公司資通安全管控指引》,作為上市(櫃)公司執行之參考。
  4. 為提升證券期貨各服務事業對於資通安全議題的決策功能,修正發布《證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則》第36條之2,增訂證券期貨各服務事業達一定條件以上者,應指派副總經理以上或職責相當之人兼任資安長,並將資訊安全整體執行情形聲明書併入內部控制制度聲明書。
  5. 為完備證券期貨商資安規範,建構資本市場防禦能量,營造永續安全之交易環境,分別核定證券商公會及期貨商公會訂定資通系統安全防護、網路安全防護、供應鏈風險管理等3部資安自律規範,以利業者遵循並落實執行相關資安措施。

(四)健全股東會管理及股務作業

  1. 配合110年12月《公司法》修正開放公開發行公司得採視訊方式召開股東會,修正發布《公開發行股票公司股務處理準則》及《公開發行公司股東會議事手冊應行記載及遵行事項辦法》,增訂股東會視訊會議相關規範,並督導集中保管結算所建置相關視訊股東會作業平臺,於4月1日起正式上線。111年4-6月期間,採視訊輔助股東會之公司共計72家,其中上市公司51家、上櫃公司16家、興櫃公司4家及公開發行公司1家。
  2. 為利投資人儘早知悉上市(櫃)公司股東常會之議案內容,俾有充裕時間了解股東會各項議案,修正發布《公開發行公司股東會議事手冊應行記載及遵行事項辦法》部分條文,規定上市(櫃)公司於最近會計年度終了日實收資本額達100億元以上或最近會計年度召開股東常會其股東名簿記載之外資及陸資持股比率合計達30%以上者,應於股東常會30日前將股東會議事手冊及相關會議補充資料之電子檔傳至金管會指定之資訊申報網站。

(五)維護金融市場紀律與穩定

  1. 督導保護機構落實執行《證券投資人及期貨交易人保護法》,持續強化團體訴訟、解任訴訟及代表訴訟功能,以維護投資人權益及促進公司治理,督導保護機構受理投資人聲請調處案件5件,受理投資人求償登記並提起團體訴訟案件計7件,提起解任訴訟14件,提起代表訴訟(含訴訟參加)9件,及參加上市櫃公司股東會69場,並召開保護投資人及交易人權益座談會共計2場次,持續督導保護機構踐行投保法相關規定。
  2. 積極落實股市監視制度及查核不法交易並強化跨市場監理:為維持證券交易市場之安全與公平,持續加強宣導內線交易等相關法規,以建立正確觀念,辦理不法交易之防制法令宣導說明會共計5場,並另召開「證券暨期貨跨市場監視研討會議」及7場「不法交易案件審查小組討論會議」。

(六)持續推動證券期貨業發展,擴大競爭力

  1. 持續推動證券商發展,擴大證券業務範疇
    1. 推廣鼓勵投資人使用電子方式委託交易,經統計證券電子式交易成交金額占比業自105年平均比重47.52%提升至111年平均比重75.14%。
    2. 為協助投資人中長期投資股市,提升小額投資之便利性,業推動證券商辦理客戶定期定額方式購買個別股票與ETF。截至111年止已有17家證券商承辦此業務;已逾101萬名投資人參與,累積投資金額1,317億餘元,標的商品計有126餘檔ETF與159餘檔股票。
    3. 為擴大ETN市場規模,並與現有ETF商品有所區隔,開放證券商發行期權策略指數ETN。
    4. 為提升證券商兼營信託業務之服務功能,修正發布《證券商辦理財富管理業務應注意事項》,開放證券商得依客戶所需,提供金錢及有價證券信託項下之各種信託商品。
    5. 為滿足我國投資人多元投資標的需求及擴大證券商業務範圍,開放證券商得受託買賣於外國證券交易所上市掛牌之封閉型基金。
    6. 為活化證券商交割專戶客戶分戶帳資金之運用以提升資金收益,開放客戶分戶帳款項除為客戶辦理應支付款項外,亦得依金管會規定,經客戶同意,運用於安全且流動性高之金融商品,或分離存放於其他銀行。
    7. 為加強對證券商及期貨商經營之管理及落實公司治理,修正《證券商負責人與業務人員管理規則》及《期貨商負責人及業務員管理規則》,增訂證券商及期貨商董事長之專業資格條件、董事會應確實督導公司建立落實經理人問責之相關制度,及將證券期貨商負責人競業禁止之規範主體,由負責人本人擴充至其關係人。
    8. 為提供投資人更安全、有效及便捷之多元數位化身分驗證方式,核備證交所及櫃買中心函報相關規章,開放證券商得以行動身分識別方式辦理線上開戶身分驗證,以優化線上開戶流程,提供投資人更多元化身分驗證方式。
  2. 檢討修正投信投顧事業及投信基金相關規範,以健全國內資產管理業務發展與提升投信投顧事業競爭力
    1. 為因應高資產客群理財服務之需求,開放證券投資信託事業及證券投資顧問事業得對高資產客戶(財力1億元以上)進行銷售與諮詢未具證券投資信託基金性質之境外基金。截至111年止,已有6家投信投顧事業辦理前開業務。
    2. 為使證券投資信託事業發行環境、社會與治理相關主題證券投資信託基金能有一致性資訊揭露格式,強化此類基金公開說明書在環境、社會與治理投資方針揭露事項之完整性,修正發布《證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則》,納入環境、社會與治理相關主題投信基金資訊應揭露事項,俾利業者遵循。
    3. 為合理增加信託業受託管理運用一般民眾資產之業務空間,與考量投信事業及投顧事業經營全權委託投資業務之影響,修正發布《證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法》,將強制信託業申請兼營全權委託投資業務門檻由新臺幣1,000萬元調升至1,500萬元。
    4. 為加強對投信投顧事業經營之管理及落實公司治理,修正發布《證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則》及《證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則》,增訂投信投顧事業董事會應確實督導公司建立落實經理人問責之相關制度,及將投信投顧事業負責人競業禁止之規範主體,由負責人本人擴充至其關係人。
  3. 健全期貨市場發展,開放期貨業務及新商品
    1. 為降低市場系統性風險,強化我國金融體系之韌性,督導期貨交易所於111年7月25日開辦「店頭衍生性金融商品集中結算業務」,第一階段先提供新臺幣利率交換契約(IRS)之結算會員自營交易結算服務。
    2. 為防範交易人錯誤下單、胖手指及盤中委託簿流動性瞬間失衡而產生價格瞬間異常波動,督導期貨交易所建置期貨市場動態價格穩定措施,其適用範圍除包括該公司所有的國內外股價指數期貨、ETF期貨、匯率類期貨、股票期貨、商品類期貨及臺指選擇權等商品外,並於111年6月27日擴大適用至電子選擇權、金融選擇權及同年11月7日擴大適用至ETF選擇權。
    3. 督導期貨交易所於111年6月27日新增掛牌「臺灣半導體30指數期貨契約」及「臺灣證券交易所航運類股價指數期貨契約」,以提供國人多樣化金融商品之交易需求及避險管道。
    4. 為提升期貨商財務運用彈性與資本運用效率,發布修正《期貨商管理規則》部分條文,明定期貨商募集與發行有價證券之法源依據、推動期貨商財務資訊揭露之即時性及強化對期貨商海外投資之監理。
    5. 為服務實體經濟、增進期貨商自有資金運用與業務發展,開放本國專營期貨商得以自有資金轉投資於國內設立貿易公司從事倉單相關業務。
    6. 為提升期貨商自有資金運用效益,開放專營期貨商得購買有投資其股份之事業(如證券商)或總公司所轉投資證券投資信託事業發行之證券投資信託基金。

(七)推動普惠金融,保障投資安全

  1. 為活絡股市量能及提振優質低流動性股票之流動性,實施「股票造市者制度」,透由造市者持續提供合理報價,增加投資人買賣成交機會,有助於帶動整體市場動能之效。
  2. 為落實普惠金融,提供小額投資人更完整之自動化理財服務,並保障客戶權益,修正發布有關自動化投顧服務(Robo-Advisor)辦理自動再平衡交易之令。
  3. 為使金融服務業重視並落實金融消費者保護,於111年對證券商辦理公平待客原則落實執行情形之評核,並針對評核結果前25%之業者及1家顯著進步之業者進行表揚;另去函評核表現欠佳之證券商,要求業者擬具改善計畫。
  4. 為普及投資人退休理財觀念及強化民眾自主投資信心,108年度輔導集中保管結算所及基富通證券等單位共同推動「全民退休自主投資實驗專案」,實驗專案為期2年,截至110年10月底實驗結束止,有3萬6,272人持續參與實驗,投資人留存率約88%,每月定期投資金額約新臺幣3.25億元,平均每戶每月投資8,969元。另集中保管結算所110年推動建置「好好退休準備平臺」,該平臺基金係透過專案諮詢小組會議訂定之基金篩選標準,挑選出適合退休準備之專屬商品,結合壽險公司推廣保障型保險商品,提供多元化商品供民眾選擇,至111年12月底,共有24家投信投顧事業計45檔基金及13家壽險業者計4種保單類型等適合退休相關商品。

(八)加速證券市場自由化與國際化

  1. 為強化國際參與,提升我國證券市場國際能見度、強化我國與IOSCO會員國緊密合作關係,續參與國際證券管理組織(IOSCO)等國際組織相關會議(實體或視訊),並參加2022年10月IOSCO北非摩洛哥年會,另為強化我國永續金融措施之經驗分享,提升我國際能見度,爭取於會中簡報「我國上市櫃公司溫室氣體盤查資訊揭露時程」,以彰顯在減緩氣候變遷之負面影響及2050淨零排放做出之努力與貢獻。又因應亞太區域內跨境活動而衍生跨國監理合作需求,於2022年10月IOSCO 年會期間加入簽署IOSCO APRC Supervisory MMoU,成為首批簽署國之一。
  2. 為吸引外資參與我國店頭衍生性商品集中結算,強化我國國際競爭力及市場地位,提升國際能見度,金管會督導期貨交易所積極取得各國合格集中結算機構認可(QCCP),期貨交易所除於111年9月15日取得美國商品期貨交易委員會(CFTC)核發No-Action Relief外,金管會亦於111年10月28日與歐洲證券及市場管理局(ESMA)簽署瞭解備忘錄(MoU),協助期貨交易所順利於111年12月16日取得ESMA認可為QCCP,自111年12月31日起生效。
  3. 截至111年止,境外外國機構投資人暨境外華僑、外國自然人及大陸合格機構投資者(QDII)共累計匯入淨額約2,160 億美元;全體外資及陸資總持股占全體上市(櫃)公司總市值比重達37.52%。

三、保險業務

(一)健全保險市場,促進業務創新及商品多元化

  1. 保險業務結合金融科技發展:
    1. 為增進產險公司辦理強制汽車責任保險攤賠作業及汽車車體損失保險追償作業效率,產險公會、14家產險公司及國泰金融控股股份有限公司合作提出「產險聯盟區塊鏈」試辦申請案,規劃應用區塊鏈即時、可信任且不得竄改特性,讓產險公司透過資料加密成不可逆的密碼方式完成受害人同業確認、上傳待攤賠資料並通知其他需攤出之產險公司等作業。自111年5月1日開始進行試辦,並於111年11月1日正式開辦。
    2. 壽險公會建置之保險業保全/理賠聯盟鏈服務,利用區塊鏈技術安全、便捷特性,使消費者使用時只需透過參與聯盟鏈之任一家保險公司提出申請,即可透過「保險科技運用共享平臺」下之「保全聯盟鏈」或「理賠聯盟鏈」專區,推播通知其他投保且參與聯盟鏈之保險公司,提供消費者更為便捷安全之使用服務。截至目前111年止,保全聯盟鏈有17家壽險公司及2家產險公司參與、理賠聯盟鏈有17家壽險公司及3家產險公司參與。另111年7月同意壽險公會所函報統整等16家產、壽險公司共同申請之「理賠聯盟鏈2.0『行動/線上理賠申請數位身分驗證』」業務試辦案,讓保戶可透過數位方式完成身分驗證及理賠申請,並於111年12月20日起開始試辦。
    3. 為因應金融科技及新冠疫情發展,並提供消費者便利安全之非面對面接觸投保及保險服務,110年11月18日、111年9月15日分別訂定《保險業辦理遠距投保及保險服務業務應注意事項》、《保險代理人公司保險經紀人公司辦理遠距投保及保險服務業務應注意事項》,截至111年止已有11家保險業申請試辦,其中7家通過試辦落地。
    4. 逐步放寬得辦理電子商務之業務範圍,截至111年止,已核准36家保險業(產險公司16家、壽險公司20家)辦理網路投保業務,另財產保險商品已採負面表列,人身保險商品則增加至15種保險商品,有助於保險業電子商務業務之推動,促進保險市場數位化發展。
    5. 為響應節能減碳政策及維護環境之永續發展,鼓勵保險業推動電子保單認證及存證機制。截至111年止已有13家壽險公司加入壽險公會「保險科技運用共享平臺-電子保單存證」,另有17家產險公司與財團法人保險事業發展中心簽訂電子保單認證及存證平臺資訊服務契約。
  2. 考量保戶對外幣保單之需求增加,並為提高經營以外幣收付之非投資型人身保險業務之壽險業者資產負債配置效率,於111年5月20日修正《保險業辦理國外投資管理辦法》,將不計入國外投資額度之計算公式中,保險業非投資型人身保險業務各種準備金之35%提高為40%。另為強化人身保險業銷售外幣傳統型保單之匯率風險資訊揭露及招攬人員對匯率風險之說明,減少潛在之銷售爭議,修正《人身保險業辦理以外幣收付之非投資型人身保險業務應具備資格條件及注意事項》,要求業務員於招攬外幣保單時,應充分說明匯率風險並須參加相關教育訓練。
  3. 為提供民眾更簡易、實惠之保障型保險商品及投保管道,建置「保障型保險商品平臺」,民眾自110年9月23日起可從該平臺連結至特定保險公司保障型保險商品之專屬網頁並完成網路投保,目前共有13家壽險公司參與,提供定期壽險、重大疾病健康保險、小額終老保險及微型保險等4類保障型保險商品。
  4. 為引導保險業資金投入公共建設及5+2新創產業等實體產業,增加保險業投資之多元管道、兼顧社會公益及經濟發展,並配合《保險法》修正,放寬保險業派任公共及社會福利事業之董事席次比例限制以及因應國內私募股權基金市場發展,於111年5月20日修正《保險業資金辦理專案運用公共及社會福利事業投資管理辦法》。
  5. 配合政府扶植六大核心戰略產業及引導保險業資金投入國內產業及重要建設,協助國內產業發展,於111年1月發布令釋開放保險業直接或間接投融資予六大核心戰略產業。
  6. 備查產、壽險公會修正之《保險業風險管理實務守則》,增列營運持續管理機制、氣候變遷風險及政經風險之管理機制,以強化保險業之風險管理。
  7. 為響應節能減碳政策及維護環境之永續發展,鼓勵保險業推動電子保單認證及存證機制,截至111年止已有21家壽險公司加入壽險公會「保險科技運用共享平臺-電子保單存證」,另有15家產險公司與財團法人保險事業發展中心簽訂電子保單認證及存證平臺資訊服務契約。
  8. 為協助我國保險業透過對於觀察其他國家發展經驗,強化自身因應氣候變遷風險之經營韌性及發掘可能之業務發展機會,於111年11月舉辦「2022年保險業風險管理(ERM)趨勢論壇」。
  9. 為發揮商業保險安定社會經濟的核心價值,提供國人基本保險保障,以補強社會安全網,督請保險業者因應疫情研發相關商品,例如對於因法定傳染病受隔離處置者給付費用補償保險金;研發企業防疫薪資費用保險,鼓勵企業於員工隔離期間提供薪資保障;為因應新冠肺炎疫苗開放施打,亦辦理疫苗接種相關保險,期能提供民眾醫療等費用補償。惟因疫情變化快速,民眾保險需求遽增,致超逾保險公司風險胃納量,目前市面上防疫保險商品均已停售,疫苗接種保險尚有2家公司,分別為續保件之承保或團險保單。
  10. 為配合勞動部移工專案引進政策,兼顧國內經濟發展及照顧人力需求,督請產險公會協調產險業研發移工嚴重特殊傳染性肺炎住院醫療費用健康保險商品,並核准6家產險公司承作,針對移工入境日起30日內,經診斷確定罹患COVID-19且列為境外移入案例者,提供保險金額50萬元之實支實付住院醫療費用保障,支應境外移入確診時之隔離醫療費用。勞動部及農委會嗣於111年7月26日及8月5日起取消強制投保移工保險之要求。
  11. 為滿足國人出國醫療保障需求,且法定傳染病風險欠缺再保支持,相關風險難以評估,於111年8月同意備查保險公會所報《海外突發疾病醫療健康保險附約示範條款》,並自111年9月起實施。截至目前共有26家保險公司已銷售海外突發疾病醫療健康保險商品,其中2家承保範圍包含法定傳染病。另有14家產險公司已銷售海外旅行不便保險商品,其中1家承保範圍包含傳染病及檢疫所致旅行不便相關保險事故,供民眾選購。
  12. 為確保我國保險業者穩健經營,維護保戶權益,並使新契約之準備金負債能適當反映市場利率,已完成人身保險商品各幣別新契約責任準備金適用利率之檢討。相較現行新契約責任準備金利率,於新臺幣、美元及澳幣保單各負債存續期間分別調升1碼、2碼及4碼,至於歐元、人民幣則維持不變,並自111年12月1日起適用。
  13. 為強化保險業風險控管,111年3月發布《保險業辦理自我風險及清償能力評估機制指引》,要求保險業ORSA(自我風險與清償能力評估),監理報告加強辨識氣候變遷風險之來源與型態,並於ORSA報告具體說明如何辨識及評估氣侯變遷之影響項目、管理氣侯變遷風險相關因應方式與內部流程、過去一年已完成氣侯變遷之影響,採取妥適因應對策。
  14. 為強化壽險業利率風險調整由1年期間逐步朝全期方式衡量,及督促業者強化天災風險承擔能力與重視天災風險管理逐步接軌國際制度,於111年6月30日修正發布111年上半年度保險業計算資本適足之相關報表及填報手冊。
  15. 為合理反應不動產及海外保險相關事業投資之資本計提,於111年12月修正發布111年度保險業計算資本適足率之相關報表及填報手冊,另調整防疫保單虧損產生之遞延所得稅資產得全額認列為RBC制度認許資產併計入自有資本,並將天災自留風險資本、天災信用風險及車險及商業火險風險資本之計算朝ICS逐步接軌。
  16. 為避免巨災對財產保險業財務穩定產生重大影響,修正發布《強化財產保險業巨災準備金應注意事項》,明定巨災係指地震、颱風洪水、傳染病、恐怖攻擊、信用及保證風險所致之損失,且巨災所致異常損失僅得於負債項下之危險變動特別準備金辦理沖減或收回。
  17. 推動接軌IFRS:
    1. 為督促壽險業逐步接軌IFRS17等國際規範及強化準備金,已要求壽險業者自101年度起每年應依指定條件進行有效契約契約負債公允價值評估,逐年強化評估條件。
    2. 除個案輔導業者接軌相關問題及研議接軌涉法規修正之監理議外,並督導保發中心辦理相關準備工作。另舉辦「保險業接軌國際會計制度IFRS17研討會」,以協助業者順利接軌IFRS17。
    3. 為因應接軌後準備金將由現行採法定公式及簽單利率鎖定(Locked-in)方式改採公允價值衡量,擬具《保險業各種準備金提存辦法》草案,並召開公聽會,凝聚各界共識。
  18. 推動保險業新一代清償能力制度接軌國際:
    1. 制定保險業新一代清償能力制度,並適度納入在地化監理規範與過渡性措施,以合理反映保險業經營風險、健全公司經營、保障保戶權益及維持金融穩定,並提升我國保險業國際競爭力。
    2. 為接軌國際制度,訂定6年計畫分3階段進行,包括第1階段在地試算期(109-110年)、第2階段平行測試期(111-113年)與第3階段準備期(114年),並與IFRS17同時於115年實施。
  19. 為確保保險業精算簽證報告正確性及品質,於111年12月訂定111年度產、壽險業精算簽證作業補充說明。
  20. 為安定金融保險市場及保障保戶權益,持續督促財團法人保險事業發展中心辦理國華產物保險股份有限公司與華山產物保險股份有限公司之停業清理工作,以及督促財團法人保險安定基金辦理國華人壽保險股份有限公司、國寶人壽保險股份有限公司、幸福人壽保險股份有限公司及朝陽人壽保險股份有限公司之停業清理工作。
  21. 為提升會計師事務所及查核人員之獨立性並接軌國際,同時強化資通安全風險管理之資訊揭露透明度,於111年2月修正發布《保險業財務報告編製準則》。
  22. 配合《證券發行人財務報告編製準則》之修正,並考量保險業之盈餘分配,依保險法第148條之1規定,於每年營業年度終了,應提經股東會承認,於111年12月發布《保險業財務報告編製準則》。
  23. 為強化保險業風險管理機制,及推動風險導向內部稽核制度,於111年9月修正《保險業內部控制及稽核制度實施辦法》,明定保險業得申請採行風險導向內部稽核制度之申請資格條件,明定保險業應發展適合其組織架構與風險管理系統的自我風險及清償能力評估(ORSA)作業流程、風險管理機制應包括之項目等,並於111年10月召開保險業內部稽核座談會。
  24. 為落實公司治理之遵循、實踐永續發展之目標及強化資通安全管理與履行誠信經營情形等資訊之揭露,暨考量監理一致性,111年5月2發布修正《財產保險業辦理資訊公開管理辦法》及《人身保險業辦理資訊公開管理辦法》等二辦法之第8條規定。

(二)推動保險業區域及全球布局

  1. 為鼓勵金融業亞洲布局,推動修正《保險法》及相關規定,並培訓國際人才、進行國際監理合作及建置資料庫等。截至111年止,於大陸地區共參股2家產險、4家壽險、1家保險集團、1家保險經紀人公司、2家保險代理人公司及設立8處辦事處,於港澳地區共設立1家子公司、1處辦事處及投資1家控股公司;赴東南亞地區設立5處辦事處、4家子公司、1家保險經紀人公司,參股1家產險、1家保險經紀人公司及投資2家銀行及1家控股公司;另於東北亞參股1家壽險公司及設立2處辦事處。
  2. 參與國際保險監理官協會(IAIS)各層級會議,加入新成立之「氣候風險指導小組」,並參加亞洲保險監理官論壇(AFIR)、經濟合作發展組織(OECD)轄下「保險暨私人年金委員會(IPPC)」及各國保險監理官會議等活動,掌握國際保險監理趨勢,與各國保險監理機關及國際組織進行合作及交流。

(三)強化消費者認識保險商品及消費者權益保護

  1. 配合《道路交通管理處罰條例》之修正,111年於6月15日經總統修正公布及行政院定自111年11月30日施行之《強制汽車責任保險法》修正條文,規定微型電動二輪車投保義務人應投保強制汽車責任保險,使因微型電動二輪車交通事故所致傷害或死亡之人迅速獲得基本保障,另擴大舉發未投保者及註銷牌照方式,強化強制投保義務人應投保強制汽車責任保險,以健全強制汽車責任保險制度及永續經營。
  2. 促進身心障礙者權益保障:
    1. 為使保險業修正身心障礙者承保標準有所依據及保障投保權益,於111年7月5日備查修正《保險業承保身心障礙者處理原則》,要求各保險公司應建立承保身心障礙者之經驗統計資料,或參考主管機關指定機構建立之經驗統計資料庫。
    2. 為促進保險業者與身心障礙消費者溝通,以提升身心障礙者保險權益,責成產、壽險公會應定期辦理與身心障礙者座談會, 111年計舉辦2次座談會。
  3. 為促進金融服務業建立以「公平待客」為核心之企業文化,提升對客戶權益之保障,金管會推動金融服務業公平待客原則評核機制,審視金融服務業對消費者保護落實程度,111年計有11家評核績優保險公司及2家顯著進步保險公司。
  4. 為因應新冠肺炎消費者之保險需求及對國人經濟造成之衝擊:
    1. 為因應新冠肺炎消費者之保險需求,同意產險公會所報修正《新型態個人財產保險商品認定標準》,針對產險公司報送之疫苗接種綜合保險,其保險範園、給付項目及保險金額均未逾已核准疫苗接種綜合保險商品之範圍,且以主契約設計者,認定不屬於新型態保險商品,得以備查方式送審。
    2. 為因應新冠肺炎疫情對國人經濟造成之衝擊,自111年起每年1-3月辦理「保單借款優惠利率紓困方案」,對審核符合生活困難需要紓困等條件之保戶,於10萬之內提供為期3年之保單借款優惠利率,協助經濟弱勢保戶獲得必要之經濟援助與關懷。
    3. 111年4月間,因確診率急遽攀升,影響醫院醫療量能,疫情指揮中心乃於111年4月8日公布《COVID-19確診個案居家照護管理指引》,並經公會協調會員公司同意居家照護並接受治療者,得為一般住院日額之融通給付。上開融通給付係保險公司自律行為,保險公司已於111年12月1日起回歸契約條款之規定辦理。
    4. 111年5月間,由於民眾至醫療院所要求開立診斷證明書之需求大增,對於醫療院所量能產生排擠效應,經公會協調會員公司同意數位新冠病毒健康證明得作為理賠證明文件,並自行於官網公布理賠作業流程,及應提具之相關證明文件。
    5. 由於疫情升溫,確診人數增加,疫情指揮中心為保留PCR採檢量能,維持防疫資源,修訂嚴重特殊傳染性肺炎病例定義,如民眾使用家用抗原快篩試劑檢測結果為陽性,經醫師診斷後即為確診。金管會保險局即於新聞稿說明,依防疫保單契約約定,被保險人如經醫師診斷確定罹患法定傳染病時,保險公司應依契約履行保險責任;上開措施符合防疫保險契約條款約定,保險公司應依約理賠,以期將醫療量能保留予有緊急醫療需求之病患。
  5. 配合立法院財政委員會審查通過《保險法》第116條條文修正案增列保險人之催告應通知被保險人以確保其權益之規定,同意中華民國產物保險商業同業公會及中華民國人壽保險商業同業公會所報相關配套措施,並自總統111年11月30日公布之《保險法》第116條修正條文生效日(111年12月2日)實施。
  6. 為落實保險業資產負債管理,111年11月17日同意備查中華民國精算學會所報利率變動型年金保險、外幣利率變動型年金保險、利率變動型壽險及外幣利率變動型壽險、萬能保險及外幣萬能保險等6項商品之精算實務處理準則修正案,並於111年12月26日修正發布 《人身保險業辦理利率變動型保險商品業務應注意事項》,明定訂定利率變動型保險商品之宣告利率公式及參數依據,以及將平穩結餘調節項納入宣告利率平穩機制,賦予業者更多彈性建立合理平穩之宣告政策。
  7. 為利保戶可隨時查詢電子保單狀況,且在電子保單條款有爭議時,可由壽險公會及保發中心認證內容是否與購買時版本一致,已督導該二單位建置保單存摺平臺,其中人身保險部分已分別於111年6月及10月完成網路版及APP版上線。
  8. 為強化高齡客戶投保權益之保障,以及保險業於保戶購買健康及傷害保險商品後調整費率相關控管機制,金管會於111年3月修正發布《保險商品銷售前程序作業準則》、《保險業招攬及核保理賠辦法》、《投資型保險商品銷售應注意事項》、《投資型保險資訊揭露應遵循事項》等法令,強化保險業在保險商品設計、招攬、核保、資訊揭露等作業對65歲以上客戶權益保障相關措施(有關高齡客戶部分規定自111年10月1日起施行),並於111年3月31日備查修正「保險業金融友善服務準則」,增列保險業於商品設計、招攬、核保、保全、理賠等作業面友善對待高齡客戶之相關規範。
  9. 111年5月24日同意備查產險、壽險公會修正相關自律規範,增訂保險業務員每年應參加公平對待65歲以上客戶之2小時教育訓練,強化業務員對高齡消費者權益保護之觀念。
  10. 督導產、壽險公會訂定維護自閉症患者請領失能保險金之權益指引,明定自閉症態樣及失能認定原則,以利保險業依個案症狀以理賠參考指引進行失能理賠等級之認定。
  11. 為確保保險業評估及確實反映投資型保險要保人之投資風險屬性,責成壽險公會檢討並於111年10月備查修正《投資型保險商品銷售自律規範》,增訂風險屬性評估問卷範本,及保險業辦理投資風險屬性評估作業之應遵循規範。
  12. 辦理健康保險相關經驗發生率之研究:持續以全民健康保險經驗資料為基礎,進行各種不同器官等疾病之經驗發生率統計研究。111年已發表「眼部疾病及醫療經驗統計研究」、「糖尿病及其併發症發生率及醫療經驗統計研究」、「失智症發生率及醫療經驗統計研究」及「身心障礙者相關經驗發生率統計研究」等研究成果。

四、檢查業務

(一)強化金融檢查作業,提升檢查效能:

  1. 辦理金融控股公司、銀行業、證券業、保險業之一般及專案檢查,並受行政院農業委員會之委託,辦理農業金融機構之檢查業務,111年辦理一般檢查112家次、專案檢查104家次及受託檢查114家次。
  2. 賡續實施差異化檢查機制,目前已實施差異化檢查機制之業別包括金融控股公司、本國銀行(含海外分子行)、外國銀行在臺分行、信用合作社、證券商、證券投資信託公司、票券公司、保險業及農漁會信用部等。
  3. 因應金融情勢變化、監理政策及外界關注議題,針對所轄金融機構篩選特定業務及項目,加強辦理專案檢查,與週期性一般檢查相輔相成,透過機動性之跨機構專案檢查,即時導正缺失,引導金融機構健全經營。
  4. 因應國內外資安關注議題,持續將金融業資訊安全列為檢查重點,並依金融業務發展現況,加強對運用新興科技服務之查核,以提升數位金融服務交易安全。
  5. 為強化表報稽核效能,綜合運用金融機構申報資料,深入分析金控公司、銀行、證券、保險等8個金融業別及個別金融機構之財業務狀況變化,定期產出分析報告提供金管會各業務局日常監理及檢查局辦理檢查參考。
  6. 建立檢查報告檢查意見改善追蹤控管機制,依檢查意見嚴重程度及重要性區分為一般/重大缺失,分別定期要求金融機構填報檢查意見改善情形,且對函報檢查意見多次未改善者,採取導正措施。
  7. 為提升金融業內部控制第三道防線內部稽核之功能,已依據行業特性及參酌檢查發現缺失,增(修)訂金控公司、本國銀行、保險業、票券公司及信用合作社等業別稽核工作考核要點,定期對該等業別辦理內稽工作考核。
  8. 111年計辦理金控公司、本國銀行、保險業、信用合作社、證券商及證券投資信託公司等6場內部稽核座談會及6場證券業資安宣導說明會,俾利完備其內部稽核制度及資訊安全防護能力,發揮自律導正之功能。
  9. 於網站揭露檢查業務資訊並適時更新內容,讓金融機構瞭解主管機關關切之重點,自我檢視,達到自律之效果。
  10. 建置「金檢學堂」網頁,供金檢人員、金融機構稽核人員及對金融檢查有興趣之社會大眾輕鬆踏入金檢知識領域。
  11. 加強溝通聯繫機制:
    1. 與中央銀行、農業金融局、中央存款保險公司召開「金融監理聯繫小組」會議,充分就金融監督、管理及檢查事項協調與溝通,以利金融市場穩定發展。
    2. 與農業金融局召開「檢查局受託檢查農業金融機構相關事宜」會議,針對受託檢查農業金融機構計畫及檢查重點等議題充分溝通。

(二)推動風險導向內部稽核制度

為提升金融機構風險辨識及評估能力,使其內部稽核聚焦於重要風險並強化查核深度,積極推動本國銀行採行風險導向內部稽核制度,以利其內部稽核資源做更有效之配置。採二階段推動,資產規模達2兆元以上之本國銀行,均依規於109年8月底前提出申請,資產規模達新臺幣1兆元以上未達2兆元者,亦均依規於111年8月底前提出申請,截至111年止已核准21家本國銀行採行風險導向內部稽核制度。

(三)加強金融犯罪懲處,維護金融紀律

  1. 協調法務部調派檢察官及檢察事務官駐會,對金管會查出疑似金融犯罪案件,提供法律意見或其他蒐證協助。另定期與法務部召開「工作聯繫會報」,藉由金融與司法檢調單位緊密合作,提升金融犯罪之蒐證時效,以有效打擊金融犯罪。
  2. 參與法務部調查局「經濟犯罪防制工作」及臺灣高等檢察署「偵查經濟犯罪中心諮詢協調委員會」會議,以加強與司法機關之協調聯繫。
  3. 建立評估各金融機構洗錢及資恐風險評估方法論,並訂定防制洗錢及打擊資恐差異化檢查原則及作業程序,定期更新各金融機構年洗錢及資恐風險圖像,加強對高風險領域檢查,落實以風險基礎原則進行監理及檢查。

(四)推動數位監理申報機制

為強化金融監理科技應用,提升監理資料蒐集、處理、分析等作業之自動化、即時性及智慧化,票券金融公司數位監理申報暨分析系統已於110年6月28日正式上線,並自111年7月起正式採行單軌申報作業,以減輕業者申報作業負擔。

五、推動金融教育宣導,強化金融知識普及

為保護金融消費者權益、促進金融市場健全發展、減少金融消費糾紛以及預防金融犯罪,自95年起訂定「金融知識普及工作推動計畫」,迄今已執行5期計畫計15年,第五期計畫自107年至109年底,已辦理2萬餘場金融知識宣導活動,逾500萬人次參加。為深化我國金融教育質量,刻正執行第六期計畫 (110-112年)。

六、推動綠色金融,支持綠能產業發展

為協助國內產業取得資金以利綠色轉型及永續發展,政府積極推動「綠色金融行動方案」,並於111年9月發布方案3.0。綠色金融內容涵蓋授信、投資、資本市場籌資、人才培育、促進綠色金融商品或服務深化發展、資訊揭露、審慎監理、國際鏈結及誘因機制等面向,重要措施及目前成果如下:

(一)鼓勵金融機構對永續發展領域辦理投、融資

  1. 持續推動「獎勵本國銀行辦理新創重點產業放款方案」,鼓勵本國銀行於兼顧風險原則下對新創重點產業積極辦理授信,自105年9月至111年3月底,本國銀行對新創重點產業之綠能科技產業放款餘額約1.41兆元,較實施獎勵方案(105年9月30日)前增加約4,296億元。另並自111年4月起推動「獎勵本國銀行辦理六大核心戰略產業放款方案」,截至111年止本國銀行對「綠電及再生能源產業」放款餘額約2.45兆元。
  2. 持續促請有綠能貸款經驗之本國銀行(含外銀在臺子行)或外銀在臺分行積極合作辦理聯貸,並鼓勵其他銀行參與聯貸,促進銀行資金運用與經驗學習。截至111年止,已完成簽約之離岸風電在地資金融資額度約3,414億元。
  3. 截至111年止,已核准保險業資金投資再生能源電廠之總金額約161.5億元,其中有 2家壽險公司投資風力發電廠,金額約42億元。

(二)發展我國綠色及可持續發展債券市場

我國綠色債券市場自106年第2季建置,並於110年5月將綠色債券、社會責任債券及可持續發展債券,整合為永續發展債券專板,111年7月並將可持續發展連結債券納入。截至111年止,已有102檔綠色債券、24檔可持續發展債券、10檔社會責任債券及2檔可持續發展連結債券發行,總發行金額合計為3,847億元。

(三)鼓勵業者發展永續金融商品

  1. 持續鼓勵投信事業發行或管理以投資國內並以環保(綠色)、公司治理或企業社會責任為主題之基金(含ETF)或全權委託投資帳戶。截至111年止,國內投信事業已發行39檔有關ESG、公司治理及綠色等相關主題之基金,規模約2,566億元。
  2. 持續鼓勵保險業者積極參與綠色保險:截至111年止已有13家產險公司參與離岸風電相關保險,另有約23品項商業型農業保險。

(四)強化ESG資訊揭露品質

為強化企業揭露ESG相關資訊之品質,以提供金融市場參與者具可比較性且一致性的資訊,已規劃從4個方向著手,包括強化內容、提升品質、擴大範圍,以及資料共享。

(五)驅動金融業培養因應及管理氣候變遷相關風險之能力

已規劃研議推動金融業氣候變遷相關風險管理措施,並將持續蒐集金融機構辦理氣候變遷情境分析、進行壓力測試之相關國際資訊,及研議我國參考辦理之可行性。

(六)與國際接軌並持續推廣永續理念

  1. 為協助企業及金融業釐清永續活動之範圍,以共同語言溝通及避免漂綠情形發生,金管會於111年12月8日與環保署、經濟部、交通部、內政部共同發布《永續經濟活動認定參考指引》,以作為金融業及投資人篩選投融資標的,及企業永續轉型之參考。
  2. 截至111年止,我國計有21家本國銀行簽署赤道原則。

(七)發布「綠色金融行動方案3.0」

因應國內外永續發展及淨零排放之政策與趨勢, 111年9月發布「綠色金融行動方案3.0」,期強化金融業及產業的氣候韌性,借重金融市場力量,深化我國永續發展並支持淨零轉型。

七、金融支援產業,拓展新南向商機

(一)規劃多重資金管道,提供產業新南向之金融支援

  1. 輸出入銀行增加融資、保證及保險:輸銀將加強與相關產業公會及協會合作辦理業務座談會,持續與其他經貿單位深化合作,加強對廠商之金融支援。另藉由工程會成立之基礎建設及整廠輸出之海外協助平臺,辦理強化基礎建設及整廠輸出之金融支援。
  2. 鼓勵國銀對國內企業或當地臺商提供授信:已訂定獎勵措施,鼓勵國銀對國內企業及當地臺商提供投資新南向目標國家,或拓展業務所需資金。111年止授信總餘額15,016億元,較110年12,359億元增加2,657億元。
  3. 輔導臺商運用國內資本市場籌措資金:證交所及櫃買中心設有臺商回臺上市櫃聯繫窗口,並主動拜會新南向地區之臺商企業,具體溝通回臺上市櫃申請程序等相關事宜,適時協助解決公司困難或障礙。截至111年止,第一上市櫃公司共110家,其中主要營運地在新南向國家之第一上市櫃公司共21家。
  4. 協助國銀於新南向國家增設據點:配合臺商對各國投資及貿易需求,賡續核准我國金融機構赴海外設立據點、併購或參股投資;持續與各國金融監理機關交流與合作,強化國際監理合作,協助我國金融機構申設據點。截至111年止,國銀累計於新南向國家共設有337處據點,111年新增3處。

(二)政策效益

融業之新南向布局,除可提升金融競爭力並健全經營、分散市場風險外,我金融業者配合臺商腳步提供服務,以金融支援產業,不僅可創造金融與產業之雙贏,亦可促進各國及區域經濟發展。

八、建立金融科技實驗機制,鼓勵金融科技創新發展

(一)完備金融科技創新實驗法制

  1. 為發展金融科技,鼓勵創新金融商品或服務,《金融科技發展與創新實驗條例》(下稱實驗條例)已公布施行;已配套發布實驗條例之6項授權子法,包括《金融科技創新實驗管理辦法》、《金融科技創新實驗審查會議及評估會議運作辦法》、《金融科技創新實驗民事爭議處理收費辦法》、《申請人應接受評議決定之額度》、《金融科技發展之輔導協助辦法》及《金融科技創新實驗防制洗錢及打擊資恐辦法》等。
  2. 截至111年止,金管會受理創新實驗申請案計16件,包含已核准9件、否准2件、業者自行撤回4件及審查中1件。
  3. 為推動金融科技發展暨執行創新實驗機制等政策任務,成立「金融科技發展與創新中心」(以下簡稱創新中心),並建置多元諮詢輔導管道:
    1. 金管會之諮詢輔導及協助服務:創新中心協助創新實驗申請者準備申請案及諮詢相關法令,讓有意願申請實驗者,先諮詢有無申請實驗之必要,並經該中心輔導後再送件,以提高申請案件審查之效率。
    2. 金管會與經濟部合作提供「前店後廠合作機制」:如業者具金融科技創新構想,但具體規劃未臻成熟,可先向經濟部「創新法規沙盒平臺」尋求法規疑義之協助,再由金管會提供創新實驗之輔導服務。
    3. 金融科技創新園區之監理門診:定期派員至金融科技創新園區協助釐清金融科技創新者之法規疑義。

(二)配套推出金融業務試辦機制

為鼓勵金融業者持續創新拓展金融商品及服務,發布《銀行申請業務試辦作業要點》、《保險業申請業務試辦作業要點》、《證券期貨業申請業務試辦作業要點》,推出銀行、保險及證券期貨三業金融科技創新業務試辦機制。截至111年止,計受理67件申請案,核准52件(15件銀行、36件保險及1件證券期貨業務試辦),8件審查中,5件業者自行撤回、2件否准及逕予開辦。

(三)發布金融科技發展路徑圖

109年8月27日發布「金融科技發展路徑圖」,以3年為期分階段推動期能形塑友善之金融科技發展生態系,促進相關服務或商業模式之推出,以提升金融服務之效率、可及性、使用性及品質,於111年完成之重要推動項目共計18項,至111年止已落實50多項重要措施,112年將持續推動其他預定完成之5項重要工作。

(四)設置金融科技創新園區

為發揮群聚效應,國內第一個金融科技專屬的共創實體生態環境-「金融科技創新園區 FinTechSpace」於107年9月18日啟用,提供新創公司初期營運資源,同時與產學研合作,加強國際鏈結,拓展商機。截至111年止重要成效:

  1. 曾進駐園區之新創團隊累計136家,因空間有限,目前有50家新創團隊進駐(含4家國際團隊)、1家數位沙盒團隊、及14家企業實驗室進駐。
  2. 在擴充數位沙盒平臺之資料來源方面,已招募36家周邊單位及金融機構提供API,計77組API完成上架,協助創新應用研發;另亦推動「數位沙盒校園實證基地」,與北、中、南、東共6所大學院校合作,培育金融科技實證人才。
  3. 在國際新創資源交換方面,已與9國、14個單位簽定MOU,包含5家駐臺外館(英、澳、波、法、加)以及9家公協會或加速器單位(星、法、澳、港、日、泰),協助新創團隊拓展海外市場,提高臺灣金融發展的國際能見度。

(五)舉辦臺北金融科技展/論壇

自107年起每年舉辦臺北金融科技展/論壇,過去5年度共吸引12萬人次參觀,每年約有200家廠商參展。「FinTech Taipei 2022 臺北金融科技展」,串聯線上與線下虛實整合,參展家數159家、共邀請來自19個國家,57位國內外產官學研等專家演講、座談,參與民眾逾35,000人次,亦邀請到14國近百家國內外新創業者共襄盛舉。

九、落實金融消費評議機制,解決金融消費爭議

  1. 財團法人金融消費評議中心(下稱評議中心),已於101年1月2日正式運作,統合處理金融服務業之金融消費爭議;除建立公平、合理、有效之訴訟外金融消費爭議處理機制,強化對金融消費者權益之保障外,並辦理金融消費者與金融服務業正確金融消費觀念之教育宣導。
  2. 為強化金融市場之健全發展,111年金融消費者保護相關法規修正:配合外籍移工匯兌業者納入金融服務業,並因應金融業跨業經營及新興金融科技發展趨勢,避免評議決定之一定額度適用項目頻繁修正,於111年3月18日公告修正一定額度,並將原以業別及金融商品或服務分類之基準,調整為不分業別正面表列適用一定額度120萬元之金融商品或服務,及其餘金融商品或服務之一定額度為12萬元。
  3. 推動「金融服務業公平待客原則」訓練課程;並建立金融服務業公平待客原則評核機制,111年度業完成35家銀行、29家專營證券經紀商、14家期貨商、22家壽險公司及19家產險公司之書面評核。
  4. 在金融消費爭議案件處理方面,金融消費者就金融消費爭議事件應先向金融服務業提出申訴,金融服務業應於收受申訴之日起30日內為適當之處理,金融消費者不接受處理結果者或金融服務業逾上述期限不為處理者,金融消費者得向評議中心申請評議,111年評議案件受理件數為9,049件,已結案件數中於3個月內結案之件數達97%。

十、推動金融資安行動方案,強化金融資安聯防體系

(一)發布「金融資安行動方案」2.0

  1. 為強化金融業資安防護能力,達成安全、便利、營運不中斷目標,繼109年8月發布「金融資安行動方案」後,於111年12月再經滾動檢討推出「金融資安行動方案2.0」,期作為各金融機構及公會檢討資安策略、管理制度及防護技術等遵循的指引。前揭行動方案2.0以擴大適用、落實與深化、鼓勵前瞻為持續精進方向,將以3年為期分階段推動,分別從強化主管機關資安監理、深化金融機構資安治理、精實金融機構資安作業韌性、發揮資安聯防功能等四個面向切入,提出40項資安措施,並以公私協力、差異化管理、資源共享、激勵誘因及國際合作等方式推動執行。
  2. 截至111年止,已有74家重要金融機構設置資安長、多數本國銀行及保險業者取得國際資安管理標準驗證、並開辦91堂資安課程(受訓人數逾3,800人)等成果。

(二)強化金融資安聯防體系

  1. 為強化金融市場資訊安全,達到資安早期預警、聯防及應變之目的,106年12月成立金融資安資訊分析及分享中心(F-ISAC),截至111年止,累計發布資安情資1,856則。金管會所管銀行、票券、保險、證券期貨等主要金融機構已全數加入F-ISAC,目前會員數計有339家。
  2. 另配合國家資通安全發展方案,分別於108年度及109年度建置金融電腦緊急應變小組(F-CERT)及金融資安監控中心(F-SOC)平臺,並訂定監控規則,提供金融機構據以調整設定事件單之觸發及傳送規則。藉由整合情資分析、監控警訊及協處應變運作機制,促進金融產業聯防及降低資安事件危害。
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